中新網(wǎng)5月19日電 據(jù)最高檢網(wǎng)站消息，在《中華人民共和國民營經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》即將正式實施一周年之際，最高人民檢察院發(fā)布“充分發(fā)揮檢察職能 依法平等保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益典型案例”。這批典型案例共6件，涉及民營企業(yè)內(nèi)部腐敗、“一貨多賣”類合同詐騙、職務(wù)侵占、串通投標(biāo)等企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中的常見法律問題，充分體現(xiàn)了檢察機(jī)關(guān)服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展的堅定立場和工作成效。

　　依法懲治侵害企業(yè)合法權(quán)益犯罪，是檢察機(jī)關(guān)依法平等保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益的主要方式。例如，在案例一某民營房地產(chǎn)企業(yè)內(nèi)部腐敗系列案中，上海檢察機(jī)關(guān)準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪事實、及時補(bǔ)充起訴遺漏罪行，同步推進(jìn)查處關(guān)聯(lián)行受賄犯罪；同時堅持標(biāo)本兼治，助力企業(yè)完善內(nèi)部治理，筑牢企業(yè)內(nèi)部腐敗“防火墻”。再如，在案例二某大宗貿(mào)易領(lǐng)域合同詐騙案中，涉案金額高達(dá)68億余元，浙江檢察機(jī)關(guān)嚴(yán)格區(qū)分民事欺詐與合同詐騙犯罪界限，依法追訴漏罪漏犯，同步推進(jìn)全流程追贓挽損，依法平等保護(hù)涵蓋國企、民企、外企等各類受害企業(yè)合法權(quán)益。

　　持續(xù)加強(qiáng)對涉企案件的法律監(jiān)督，是這批典型案例的鮮明特點(diǎn)。既有依法提起抗訴，糾正錯誤裁判，回應(yīng)企業(yè)信訪訴求的審判監(jiān)督案件，也有依法行使調(diào)查核實權(quán)，接續(xù)監(jiān)督維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益的立案監(jiān)督案件。例如，在案例五楊某某職務(wù)侵占審判監(jiān)督抗訴案中，北京檢察機(jī)關(guān)對確有錯誤的判決，依法提起審判監(jiān)督抗訴，并在案件再審過程中依法調(diào)取使用境外證據(jù)，落實“一案多查”、深挖職務(wù)犯罪線索，通過充分履職推動抗訴案件順利改判，有效發(fā)揮了檢察監(jiān)督效能。在案例六某建筑公司申請立案監(jiān)督案中，江西檢察機(jī)關(guān)高質(zhì)效開展法律監(jiān)督，在刑事立案監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)行政違法線索后，通過行刑銜接監(jiān)督糾正不正當(dāng)行政執(zhí)法行為，為企業(yè)紓困解難。

　　最高檢經(jīng)濟(jì)犯罪檢察廳相關(guān)工作負(fù)責(zé)人表示，下一步，檢察機(jī)關(guān)將貫徹落實黨中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)工作的決策部署，堅持和落實“兩個毫不動搖”，聚焦法律監(jiān)督主責(zé)主業(yè)，以高質(zhì)效履職辦案持續(xù)推動法治化營商環(huán)境建設(shè)。

案例一

　　劉某某、鄒某某非國家工作人員受賄案

　　【關(guān)鍵詞】

　　非國家工作人員受賄罪  民營企業(yè)內(nèi)部腐敗治理  受賄行賄一起查  檢察建議

　　【要  旨】

　　檢察機(jī)關(guān)在檢察履職中要落實依法平等保護(hù)各類所有制經(jīng)濟(jì)產(chǎn)權(quán)，依法懲治民營企業(yè)內(nèi)部腐敗犯罪，準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪事實，及時補(bǔ)充起訴遺漏罪行，同步推進(jìn)查處關(guān)聯(lián)行受賄犯罪，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益及公平競爭的市場環(huán)境。堅持標(biāo)本兼治，在助力企業(yè)完善內(nèi)部治理、筑牢企業(yè)內(nèi)部腐敗“防火墻”的同時，探索檢察服務(wù)企業(yè)新機(jī)制，以法治之力護(hù)航民營經(jīng)濟(jì)健康、高質(zhì)量發(fā)展。

　　【基本案情】

　　劉某某，原系某房地產(chǎn)公司首席副總裁。鄒某某，原系某房地產(chǎn)公司上海分公司副總裁兼項目拓展中心總經(jīng)理。

　　2012年至2022年，劉某某分管某房地產(chǎn)公司項目拓展中心(以下簡稱項目拓展中心)業(yè)務(wù)，其利用項目拓展洽談、內(nèi)部審核報批、合同簽約等職務(wù)便利，個人或伙同鄒某某等下屬員工，收受多家房地產(chǎn)項目合作方給予的賄賂款。其中劉某某收受賄賂款共計人民幣(以下幣種同)1.6億余元，個人非法所得1億余元；鄒某某收受賄賂共計1.177億元，個人非法所得3770萬元。

　　2024年2月，上海市公安局浦東分局(以下簡稱浦東分局)以劉某某、鄒某某涉嫌非國家工作人員受賄罪移送審查起訴。同年4月，上海市浦東新區(qū)人民檢察院(以下簡稱浦東檢察院)對劉某某、鄒某某以涉嫌非國家工作人員受賄罪提起公訴。2025年2月、6月，浦東檢察院分別補(bǔ)充起訴劉某某漏罪事實。2025年9月，上海市浦東新區(qū)人民法院以被告人劉某某犯非國家工作人員受賄罪，判處其有期徒刑十二年，并處罰金人民幣三百萬元；以被告人鄒某某犯非國家工作人員受賄罪，判處其有期徒刑六年九個月，并處罰金人民幣一百萬元。判決已生效。

　　此外，浦東檢察院另起訴某地產(chǎn)公司內(nèi)部腐敗系列案關(guān)聯(lián)受賄人員8人，行賄人員15人，行賄企業(yè)11家，相關(guān)案件已陸續(xù)判決或在法院審理階段。

　　【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

　　(一)全程引導(dǎo)偵查取證，準(zhǔn)確把握實質(zhì)法律關(guān)系。本案系某房地產(chǎn)公司內(nèi)部接到關(guān)于鄒某某涉嫌商業(yè)賄賂的舉報，向浦東分局報案后案發(fā)。經(jīng)初步偵查，證據(jù)指向鄒某某的上級劉某某有共同受賄嫌疑。但因本案涉及項目多、范圍廣、時間跨度長，劉某某、鄒某某到案后存在諸多辯解，偵查難度大。浦東檢察院受邀介入引導(dǎo)偵查。一是準(zhǔn)確認(rèn)定職務(wù)便利。劉某某到案后逐步供認(rèn)利用項目拓展的職務(wù)便利，為請托人謀取某商業(yè)廣場項目合作提供便利，但對為請托人謀取相關(guān)項目的供配電工程合作，提出不屬于自己分管職權(quán)范圍，不存在職務(wù)便利的辯解，浦東檢察院通過引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)充地方項目公司負(fù)責(zé)人證言，調(diào)取某集團(tuán)部門職能劃分、發(fā)展新項目業(yè)務(wù)流程、項目拓展考核方案等書證，查明項目拓展中心負(fù)責(zé)統(tǒng)籌某商業(yè)廣場、住宅等全類型項目的拓展、立項審批等事項，因項目立項數(shù)直接決定地方項目公司考核，劉某某作為分管項目拓展中心的首席副總裁，對地方項目公司負(fù)責(zé)人等具有職權(quán)上的制約力，有力證實其犯罪事實。二是準(zhǔn)確認(rèn)定涉案錢款性質(zhì)。針對劉某某提出的部分受賄事實系其介紹咨詢業(yè)務(wù)給朋友公司，咨詢服務(wù)費(fèi)亦為該公司收取，與其無關(guān)的辯解，浦東檢察院引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)補(bǔ)強(qiáng)客觀證據(jù)，通過調(diào)取銀行流水查明該咨詢公司除行賄公司轉(zhuǎn)入的錢款外，無其他經(jīng)營收入，系空殼公司；通過資金流向查明部分賄賂款由咨詢公司賬戶轉(zhuǎn)入劉某某助理賬戶，證實上述錢款由劉某某實際控制使用，進(jìn)而認(rèn)定所稱咨詢費(fèi)系賄賂款。

　　(二)全面認(rèn)定犯罪事實，深化受賄行賄一起查。為高質(zhì)效履職辦案，浦東檢察院開展了以下工作。一是補(bǔ)充起訴遺漏罪行。針對新到案的行賄人和新發(fā)現(xiàn)的受賄事實，引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)全面收集證據(jù)，先后兩次補(bǔ)充起訴，受賄金額從報案時的2000余萬元到最終起訴認(rèn)定的1.6億余元，受賄領(lǐng)域從報案初期的某商業(yè)廣場項目拓展到住宅銷售項目、供配電工程項目等其他領(lǐng)域，指控意見獲法院全部采納。二是堅持受賄行賄一起查。劉某某、鄒某某案涉及19個商業(yè)廣場項目、1個地產(chǎn)項目及179個供配電工程項目，牽連出項目拓展中心不同層級受賄人員、涉案項目行賄人及行賄企業(yè)。檢察機(jī)關(guān)成功起訴劉某某等主犯，構(gòu)建有力指控證據(jù)體系，另行起訴關(guān)聯(lián)行受賄人員及單位18件，堅決斬斷行業(yè)內(nèi)權(quán)錢交易鏈條。三是注重全流程處置涉案財物。偵查階段，引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)及時對涉案銀行賬戶、房產(chǎn)采取凍結(jié)、查封等強(qiáng)制性措施；審查起訴階段，補(bǔ)充審計劉某某、鄒某某受賄犯罪所得的孳息，剔除與個人合法財產(chǎn)混同部分的收益，準(zhǔn)確認(rèn)定孳息金額；法庭審理階段，對涉案財物處置進(jìn)行專門的舉證質(zhì)證和分析論證，追繳到案違法所得及孳息近億元并建議法院予以沒收。浦東檢察院后續(xù)根據(jù)本案實踐，探索制定了涉案財產(chǎn)處置審查報告書、起訴書、量刑建議書等法律文書模板，指導(dǎo)類案辦理。

　　(三)延伸治理精準(zhǔn)施策，筑牢企業(yè)風(fēng)險防線。一方面，針對個案反映出的某房地產(chǎn)公司內(nèi)部管理缺漏，檢察機(jī)關(guān)從企業(yè)組織架構(gòu)職能調(diào)整、相關(guān)項目信息督查系統(tǒng)完善、風(fēng)險防控反腐制度完善等方面提出針對性檢察建議。某房地產(chǎn)公司采納檢察機(jī)關(guān)意見建議，全面優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，重塑項目拓展中心組織架構(gòu)，完善信息化審批流程，細(xì)化反商業(yè)賄賂條款和違約責(zé)任，堵塞腐敗漏洞，提升企業(yè)風(fēng)險防控能力。另一方面，依托上?！胺ㄖ胃眻@長”工作機(jī)制，在本案及系列案件庭審過程中，多次組織區(qū)工商聯(lián)及某集團(tuán)、地產(chǎn)行業(yè)相關(guān)企業(yè)、園區(qū)企業(yè)等相關(guān)人員“零距離”觀摩法庭審理，取得較好廉潔警示教育效果。

　　【典型意義】

　　(一)落實依法平等保護(hù)理念，高質(zhì)效辦理民營企業(yè)內(nèi)部腐敗案件。檢察機(jī)關(guān)在辦理業(yè)務(wù)模式復(fù)雜、職權(quán)邊界交織的大型民營企業(yè)工作人員內(nèi)部腐敗案件時，應(yīng)系統(tǒng)梳理企業(yè)整體組織架構(gòu)、運(yùn)行模式與部門職能定位，精準(zhǔn)厘清涉案人員所處層級、職權(quán)范圍，準(zhǔn)確認(rèn)定職務(wù)便利。針對該類犯罪中常見的“幽靈辯解”，檢察機(jī)關(guān)應(yīng)充分引導(dǎo)偵查取證，注重調(diào)取手機(jī)電子數(shù)據(jù)、銀行交易流水等客觀證據(jù)，準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪事實。對于涉案財物金額巨大、權(quán)屬復(fù)雜的案件，要強(qiáng)化涉案財物公訴職責(zé)，全鏈條查明犯罪數(shù)額、違法所得及其孳息，幫助企業(yè)追贓挽損。

　　(二)持續(xù)做優(yōu)檢察服務(wù)供給，深入推進(jìn)企業(yè)內(nèi)部反腐治理。檢察機(jī)關(guān)在辦理非國家工作人員受賄罪案件時，應(yīng)堅持受賄行賄一起查，注意深挖遺漏犯罪事實及關(guān)聯(lián)犯罪，并及時補(bǔ)充起訴，維護(hù)公平競爭的市場秩序。同時，要加強(qiáng)與工商聯(lián)、行業(yè)協(xié)會的協(xié)作，通過走訪調(diào)研、檢企座談、檢察開放日等形式，精準(zhǔn)對接企業(yè)法治需求，強(qiáng)化檢企良性互動，做好涉民營企業(yè)內(nèi)部反腐治理的后半篇文章。

案例二

　　陳某、孫某等7人合同詐騙

　　挪用公款、對非國家工作人員行賄

　　非國家工作人員受賄案

　　【關(guān)鍵詞】

　　合同詐騙  一貨多賣  非法占有目的  追贓挽損

　　【要  旨】

　　檢察機(jī)關(guān)辦理大宗貿(mào)易領(lǐng)域“一貨多賣”類案件時，應(yīng)充分發(fā)揮一體履職優(yōu)勢，強(qiáng)化引導(dǎo)偵查與證據(jù)審查，及時收集、固定關(guān)鍵證據(jù)，嚴(yán)格區(qū)分民事欺詐與合同詐騙犯罪界限。依法追訴漏罪漏犯，同步推進(jìn)全流程追贓挽損，切實維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，服務(wù)保障各類經(jīng)營主體健康有序發(fā)展。

　　【基本案情】

　　自2011年4月起，陳某在上海先后控制4家貿(mào)易公司，開展鋁錠現(xiàn)貨貿(mào)易。因經(jīng)營虧損，2017年陳某雇傭?qū)O某擔(dān)任總經(jīng)理，擴(kuò)大鋁錠期貨與現(xiàn)貨貿(mào)易，并開始“一貨二賣”。后因?qū)κ袌鲂星檎`判，經(jīng)營虧空持續(xù)擴(kuò)大。2018年11月起，陳某伙同孫某在明知實控公司已資不抵債的情況下，注冊并實控5家貿(mào)易公司及收購2家倉儲公司，安排趙某擔(dān)任實控的寧波港某倉儲公司負(fù)責(zé)人，并與外地倉儲公司負(fù)責(zé)人(另案處理)合謀，實施鋁錠“一貨多賣”。陳某、孫某以支付約15%保證金等為誘餌，以寧波港某倉儲公司等倉庫存儲的鋁錠為標(biāo)的，通過趙某、董某某、嚴(yán)某某、張某等人出具虛假提貨單、入庫單等單證，騙取客戶貨款，用于彌補(bǔ)虧損、期貨投機(jī)及個人高消費(fèi)等事項。截至2022年5月案發(fā)，陳某、孫某等人通過“一貨多賣”方式，造成民營企業(yè)、外資企業(yè)、國有企業(yè)等41家單位實際損失68億余元。

　　另查明，2020年1月至案發(fā)，陳某、孫某伙同潘某某(另案處理)挪用某國有投資公司7355萬余元資金進(jìn)行鋁錠期貨交易。2021年6月至案發(fā)，陳某伙同趙某在公司鋁錠倉儲經(jīng)營業(yè)務(wù)中，給予某貿(mào)易公司總經(jīng)理助理汪某鋁錠過戶費(fèi)回扣共計42萬余元。

　　2022年5月，寧波港某倉儲公司的貨主單位因未能提取存儲的鋁錠而報警，后寧波公安機(jī)關(guān)對陳某、孫某等人涉嫌合同詐騙罪立案偵查。2023年7月，公安機(jī)關(guān)以陳某、孫某等6人涉嫌合同詐騙罪向?qū)幉z察機(jī)關(guān)移送審查起訴。2024年1月至3月，檢察機(jī)關(guān)以陳某、孫某等6人犯合同詐騙罪向法院提起公訴，并以汪某犯非國家工作人員受賄罪對其追加起訴。同年5月至12月，檢察機(jī)關(guān)分別以陳某、趙某犯對非國家工作人員行賄罪、陳某、孫某犯挪用公款罪補(bǔ)充起訴。

　　2025年2月至4月，一審法院對陳某以合同詐騙罪、對非國家工作人員行賄罪、挪用公款罪數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)；對孫某以合同詐騙罪、挪用公款罪數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十三年六個月，并處罰金人民幣六千萬元；對趙某、董某某、嚴(yán)某某、張某、汪某依法作出相應(yīng)判決。陳某、孫某不服一審判決提出上訴，2025年8月，二審法院裁定駁回上訴，維持原判。

　　【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

　　(一)上下聯(lián)動履職，積極引導(dǎo)偵查取證。案發(fā)后，浙江省寧波市人民檢察院(以下簡稱寧波市檢察院)與浙江省寧波市鎮(zhèn)海區(qū)人民檢察院(以下簡稱鎮(zhèn)海區(qū)檢察院)迅速啟動一體化辦案機(jī)制，受邀介入引導(dǎo)偵查后，圍繞交易模式、案件定性、資金流向等關(guān)鍵問題，引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)及時調(diào)取涉案公司財務(wù)賬冊、合同、提單等客觀證據(jù)，恢復(fù)涉案人員微信聊天記錄等電子證據(jù)，查明交易模式，為案件準(zhǔn)確定性夯實證據(jù)基礎(chǔ)。為防止涉案財產(chǎn)被非法轉(zhuǎn)移，引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)及時控制涉案企業(yè)財務(wù)人員、貨物及相關(guān)電子設(shè)備，調(diào)取鋁錠倉儲數(shù)據(jù)，同步理清涉案企業(yè)應(yīng)收賬款、固定資產(chǎn)等賬目，為后續(xù)追贓挽損奠定基礎(chǔ)。

　　(二)抓關(guān)鍵解難題，準(zhǔn)確認(rèn)定案件性質(zhì)。本案時間跨度長，涉案企業(yè)從正常經(jīng)營逐步演變?yōu)椤耙回浂u”，最終通過控制倉庫實施“一貨多賣”。為精準(zhǔn)指控犯罪，寧波兩級檢察機(jī)關(guān)開展了以下工作。一是準(zhǔn)確認(rèn)定非法占有目的產(chǎn)生時點(diǎn)。行為人在簽訂、履行合同過程中有無騙取對方當(dāng)事人財物的非法占有目的是區(qū)分正常市場經(jīng)營中民事欺詐與合同詐騙的關(guān)鍵，也是此類案件辦理的難點(diǎn)。檢察機(jī)關(guān)在全程跟進(jìn)財務(wù)審計、全面審查證據(jù)的基礎(chǔ)上，查實2018年11月，陳某等人在明知經(jīng)營虧損、資不抵債的情況下，仍將收取的1.3億余元貨款用于收購相關(guān)倉儲公司，通過控制貿(mào)易及倉儲公司，采用偽造單據(jù)、鎖定合同、錯開被害企業(yè)盤庫時間等手段，虛構(gòu)事實、隱瞞真相，大規(guī)模實施“一貨多賣”，據(jù)此認(rèn)定陳某等人在2018年11月開始具有非法占有目的。二是嚴(yán)格審查資金流向，認(rèn)定其無實際履行能力。經(jīng)對期貨賬戶、銀行賬戶、公司財務(wù)賬冊內(nèi)資金去向的依法審查，查實2018年末至案發(fā)，陳某的實控公司負(fù)債從4900余萬元不斷擴(kuò)大至22億余元，長期處于資不抵債狀態(tài)，期間仍通過“高買低賣”等方式收取大量貨款用于彌補(bǔ)公司虧損、購買期貨及個人高消費(fèi)，客觀上已不具備向被害企業(yè)交付鋁錠的履行能力。據(jù)此，認(rèn)定陳某等人主觀上具有非法占有目的，客觀上無實際履約能力，依法認(rèn)定其構(gòu)成合同詐騙罪。三是準(zhǔn)確區(qū)分單位犯罪與自然人犯罪。陳某自2018年11月后實控多家倉儲及貿(mào)易公司，上述公司設(shè)立后主要從事犯罪活動，收益亦歸陳某等個人支配，不予認(rèn)定單位犯罪。四是準(zhǔn)確區(qū)分主從犯。針對孫某提出系從犯的辯解，經(jīng)審查認(rèn)為，孫某受陳某指使，具體負(fù)責(zé)實施“一貨多賣”，指使開具虛假單證等，積極實施犯罪，對被害企業(yè)被詐騙具有重要作用，依法認(rèn)定其與陳某均系主犯。同時，對趙某等4名公司員工依法認(rèn)定為從犯。

　　(三)加強(qiáng)協(xié)作配合，加大追贓挽損力度。針對本案被害企業(yè)多，損失數(shù)額大的情況，檢察機(jī)關(guān)將追贓挽損工作貫穿案件辦理全過程。一是重視財產(chǎn)線索的“穿透式”排查。寧波市檢察院與鎮(zhèn)海區(qū)檢察院受邀介入后，協(xié)同偵查機(jī)關(guān)立即開展追贓挽損工作，引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)對資金賬戶進(jìn)行清查，排查相關(guān)聯(lián)公司及個人銀行賬戶5174個，查清陳某、孫某個人及實控公司銀行賬號102個，期貨賬戶14個，凍結(jié)資金1.2億余元。同步對陳某、孫某及公司財務(wù)人員針對財產(chǎn)信息開展專門訊問，查扣房產(chǎn)90套、車輛12輛，凍結(jié)3家對外投資公司股權(quán)。二是查明涉案財產(chǎn)權(quán)屬，深挖遺漏財產(chǎn)線索。審查起訴階段，寧波兩級檢察機(jī)關(guān)充分履職，全面審查涉案財產(chǎn)證據(jù)，明確188項涉案財產(chǎn)權(quán)屬；同步深挖細(xì)查涉案財產(chǎn)線索，新增查扣涉案房產(chǎn)3套、車庫2個；積極電話接聽或當(dāng)面接待民營企業(yè)、外資企業(yè)、國有企業(yè)等被害單位代表，傾聽其挽回?fù)p失的合理訴求，核實涉案鋁錠權(quán)屬。三是強(qiáng)化橫向聯(lián)動，協(xié)同推進(jìn)追贓工作。本案涉及上海、杭州等地倉庫，寧波兩級檢察機(jī)關(guān)積極與當(dāng)?shù)毓珯z法對接，圍繞案件辦理、涉案財產(chǎn)處置等召開聯(lián)席會議，建立溝通機(jī)制，理清財產(chǎn)性質(zhì)。最終協(xié)同偵查機(jī)關(guān)查明涉案企業(yè)應(yīng)收貨款及債權(quán)共計18億余元，查扣、凍結(jié)資金及財產(chǎn)價值8億余元。追贓挽損工作還在繼續(xù)進(jìn)行中。

　　(四)依法自行偵查，有力追訴漏罪漏犯。審查起訴階段，檢察機(jī)關(guān)充分履行法律監(jiān)督職能，通過認(rèn)真細(xì)致審查案件，發(fā)現(xiàn)相關(guān)犯罪線索，依法開展自行補(bǔ)充偵查，調(diào)取涉案人員微信聊天記錄，詢問相關(guān)企業(yè)人員，赴山西、廣西等地調(diào)取證據(jù)材料，經(jīng)與當(dāng)?shù)毓?、監(jiān)委等部門充分溝通，依法以非國家工作人員受賄罪追訴汪某，補(bǔ)充起訴陳某、孫某挪用公款罪和陳某、趙某對非國家工作人員行賄罪。

　　【典型意義】

　　(一)圍繞經(jīng)營性合同詐騙犯罪認(rèn)定難題，嚴(yán)把主客觀證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)。面對涉案企業(yè)“一貨多賣”犯罪手段隱蔽性強(qiáng)、交易模式復(fù)雜等特點(diǎn)，檢察機(jī)關(guān)在全面審查涉案企業(yè)財務(wù)賬冊、合同、銀行賬戶明細(xì)等交易類證據(jù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合涉案企業(yè)在交易中出現(xiàn)的偽造單據(jù)、控制交易主體等異常情況，判斷其真實目的；借助對企業(yè)經(jīng)營狀況的審計，確定其資不抵債狀況，以準(zhǔn)確認(rèn)定其非法占有目的產(chǎn)生的時間節(jié)點(diǎn)。同步對收取貨款流向的審查，區(qū)分資金是用于合法經(jīng)營活動還是償還舊債、高風(fēng)險投機(jī)或揮霍消費(fèi)等，查明其實際履約能力。

　　(二)全流程追贓挽損，維護(hù)被害企業(yè)合法權(quán)益。檢察機(jī)關(guān)堅持案件辦理與追贓挽損并重原則，受邀介入后要第一時間引導(dǎo)開展追贓挽損工作，圍繞涉案企業(yè)大額資金流向、隱名資產(chǎn)、期貨賬戶等重點(diǎn)領(lǐng)域，協(xié)同偵查機(jī)關(guān)全面排摸財產(chǎn)線索，及時依法查扣凍。注重審查涉案財產(chǎn)權(quán)屬，深挖細(xì)查財產(chǎn)線索，及時聽取被害企業(yè)合理訴求，加強(qiáng)跨區(qū)域協(xié)作，全力追贓挽損，有效維護(hù)被害企業(yè)合法權(quán)益。

案例三

　　賴某某等人職務(wù)侵占、陳某某等人盜竊

　　溫某某等人掩飾、隱瞞犯罪所得系列案

　　【關(guān)鍵詞】

　　職務(wù)侵占罪  盜竊罪  掩飾、隱瞞犯罪所得罪  外資企業(yè)  分層分類處理

　　【要  旨】

　　檢察機(jī)關(guān)在辦理涉企刑事案件中，應(yīng)堅持內(nèi)外資企業(yè)同等保護(hù)，強(qiáng)化立案監(jiān)督，積極引導(dǎo)偵查取證，依法追訴漏罪漏犯，實現(xiàn)全鏈條打擊，切實保障企業(yè)合法權(quán)益。對于團(tuán)伙型犯罪，要全面準(zhǔn)確落實寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，對涉案人員實行分層分類處理。辦案中發(fā)現(xiàn)涉案企業(yè)存在經(jīng)營管理漏洞的，通過制發(fā)檢察建議等方式，幫助堵漏建制，推動企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

　　【基本案情】

　　珠海某電器公司(以下簡稱某電器公司)成立于1990年，主要業(yè)務(wù)為生產(chǎn)電動剃須刀、電動牙刷等日用電子產(chǎn)品，系荷蘭某知名外企在華設(shè)立的全資子公司之一。

　　2016年至2023年，為牟取非法利益，某電器公司運(yùn)營總監(jiān)、高級供應(yīng)鏈經(jīng)理賴某某、車間工人鄧某某等48名公司人員相互勾結(jié)串通，形成若干相對固定犯罪團(tuán)伙，利用各自職務(wù)或者工作便利，采取虛報冒領(lǐng)、虛假報廢或秘密竊取等手段，非法侵占、竊取某電器公司生產(chǎn)的電動剃須刀、電動牙刷等產(chǎn)品及相關(guān)零配件、耗材，并陸續(xù)銷贓給溫某某、康某某等21名收贓人員，累計涉案金額達(dá)1億余元。經(jīng)查，賴某某利用分管倉儲等職務(wù)便利，指使倉庫主管孫某將價值1000余萬元的電動剃須刀、電動牙刷等產(chǎn)品從倉庫分批運(yùn)出后，通過下屬邱某某銷贓給黃某某，獲利690余萬元；鄧某某伙同領(lǐng)班艾某某、李某某等10人組成兩個團(tuán)伙利用物料申領(lǐng)審批權(quán)限，虛報冒領(lǐng)錫焊線，在運(yùn)出公司后銷贓給溫某某，獲利690余萬元；鄧某某另與倉庫管理人員任某某等18人達(dá)成合作，其通過低價收購任某某等人利用職務(wù)便利竊取的價值2100余萬元的電動剃須刀、電動牙刷產(chǎn)品及配件，后再轉(zhuǎn)售給康某某等16人的方式賺取差價；工程部實驗室測試員羅某甲等3人利用領(lǐng)用、搬運(yùn)物料的職務(wù)便利，竊取價值500余萬元的電動剃須刀、電動牙刷及配件后，銷贓給鄧某某等5人；倉庫拆料組人員陳某某與倉庫上料組人員羅某乙等人共謀，在倉庫操作員離開時進(jìn)入操作臺虛增電動牙刷頭的出庫數(shù)量，再安排拆料組人員王某某、上料組人員李某某等人將價值150余萬元的電動牙刷頭偷運(yùn)出公司后由陳某某銷贓給康某某。

　　2022年12月至2024年11月，廣東省珠海市金灣區(qū)人民檢察院(以下簡稱金灣區(qū)檢察院)對犯罪情節(jié)嚴(yán)重及“零口供”或有串供行為的賴某某等18人依法批準(zhǔn)逮捕，對犯罪情節(jié)較輕或有從犯、自首、立功等法定從輕減輕情節(jié)的李某某等11人依法不批準(zhǔn)逮捕。為減少企業(yè)損失，督促公安機(jī)關(guān)及時查封、扣押、凍結(jié)涉案人員的房屋、股票、存款等財物共計價值1500萬余元。

　　2023年7月起，金灣區(qū)檢察院先后以被告人賴某某等19人犯職務(wù)侵占罪、被告人陳某某等5人犯盜竊罪、被告人溫某某等11人犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪等向珠海市金灣區(qū)人民法院提起公訴。法院采納檢察機(jī)關(guān)指控的犯罪事實、罪名和量刑建議，分別判處賴某某等35人有期徒刑八年至八個月不等，并處罰金人民幣五十萬元至五千元不等。一審宣判后，賴某某等8人先后提出上訴。2026年4月，珠海市中級人民法院作出二審判決，維持一審對賴某某有期徒刑八年的判決，責(zé)令賴某某退賠被害單位某電器公司597萬元。其他7人二審裁判也已生效。

　　【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

　　(一)立案監(jiān)督深挖關(guān)聯(lián)犯罪，引導(dǎo)取證夯實證據(jù)鏈條。2022年11月，偵查機(jī)關(guān)以陳某某等4人涉嫌盜竊罪提請金灣區(qū)檢察院批準(zhǔn)逮捕。審查逮捕期間，檢察機(jī)關(guān)審查發(fā)現(xiàn)，某電器公司多名員工有竊取、侵占公司財物的犯罪嫌疑，且作案方式各不相同，遂針對不同團(tuán)伙向偵查機(jī)關(guān)制發(fā)《說明不立案理由通知書》2份。在后續(xù)辦案中，通過審查涉案人員聊天記錄、物品交易價格、資金流水等證據(jù)材料，發(fā)現(xiàn)下游收贓人員康某某、溫某某等人長期大量收購明顯低于市場交易價格的物品，交易金額巨大、交易頻率高，且在相關(guān)案件中僅作為證人身份提供證言，未被追究刑事責(zé)任。檢察機(jī)關(guān)審查認(rèn)為，上述人員明知涉案物品系犯罪所得仍予以收購并轉(zhuǎn)賣，涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪，遂按照收贓渠道向偵查機(jī)關(guān)制發(fā)《說明不立案理由通知書》4份，監(jiān)督偵查機(jī)關(guān)立案偵查，確保全鏈條打擊上下游犯罪。至2024年4月，偵查機(jī)關(guān)共立案39件，抓獲犯罪嫌疑人58人，另有9名犯罪嫌疑人主動投案。辦案期間，金灣區(qū)檢察院充分發(fā)揮偵查監(jiān)督與協(xié)作配合機(jī)制作用，定期與偵查機(jī)關(guān)召開案情分析會，引導(dǎo)全面?zhèn)刹槿∽C。一是全面提取電子數(shù)據(jù)。督促偵查機(jī)關(guān)對90臺涉案電子設(shè)備中的電子數(shù)據(jù)依法提取和固定，恢復(fù)聊天記錄、轉(zhuǎn)賬憑證、資金往來等關(guān)鍵信息，破除各行為人單線聯(lián)系、隱蔽作案的偵查障礙。二是系統(tǒng)收集書證材料。收集涉案人員履職文件、崗位職責(zé)、勞動合同等書證，查明各行為人的身份職責(zé)和地位作用；調(diào)取單位物料流轉(zhuǎn)簽批單、出庫記錄、報廢審批單等書證，還原物料異常報廢、申領(lǐng)等流程，鎖定利用職務(wù)便利的關(guān)鍵證據(jù)。三是穿透審查資金流水。對300余個涉案賬戶的資金流水進(jìn)行全面審查，逐筆核對物料出入庫記錄、流轉(zhuǎn)憑證、寄遞資料，查明犯罪數(shù)額及銷贓獲利情況，分析異常資金往來規(guī)律，為打擊犯罪提供證據(jù)支撐。

　　(二)精準(zhǔn)指控犯罪，分層分類處理。一是全面分析涉案人員職責(zé)身份、作用地位，準(zhǔn)確把握“工作便利”與“職務(wù)便利”異同，準(zhǔn)確區(qū)分盜竊罪與職務(wù)侵占罪。對長期與涉案公司員工合作、定向收購贓物的收贓、運(yùn)輸人員認(rèn)定為職務(wù)侵占罪的共犯，而非掩飾、隱瞞犯罪所得罪，做到罰當(dāng)其罪。二是構(gòu)建立體化印證體系，突破“零口供”。針對賴某某等人歸案前與同案人訂立攻守同盟、歸案后拒不供認(rèn)犯罪事實的情況，檢察機(jī)關(guān)以客觀證據(jù)為主線、以資金穿透為突破口、以瓦解“攻守同盟”為補(bǔ)充，構(gòu)建了“客觀行為、隱蔽手段、非法收益、同案指認(rèn)”的四維印證體系。庭審期間，訊問策略得當(dāng)、證據(jù)出示體系嚴(yán)密、論證邏輯嚴(yán)謹(jǐn)，全面駁斥被告人無罪辯解，有力指控犯罪，取得良好庭審效果。同時，因本案涉及上下游犯罪71人，涉案金額大，案情復(fù)雜，金灣區(qū)檢察院根據(jù)各行為人在共同犯罪中的地位、作用，制定分層分類處理方案。對于主觀惡性較大的團(tuán)伙主犯、關(guān)鍵人員賴某某、鄧某某等人，依法從嚴(yán)打擊；對作用較小的涉案人員依法適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度，加強(qiáng)釋法說理，促使50余人退贓退賠共計710萬余元，最大程度挽回企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失。對犯罪情節(jié)較輕、積極退贓的16人建議適用緩刑，對犯罪情節(jié)顯著輕微的14人建議不追究刑事責(zé)任。

　　(三)制發(fā)檢察建議，促進(jìn)綜合治理。一是主動走訪涉案企業(yè)，向企業(yè)反饋辦案中發(fā)現(xiàn)的經(jīng)營管理風(fēng)險隱患，共同探討加強(qiáng)風(fēng)險防控措施，明確整改方向。二是梳理總結(jié)關(guān)鍵問題，制發(fā)檢察建議。針對關(guān)鍵崗位選人用人不當(dāng)、財物監(jiān)管制度不健全、法治教育缺位等問題向企業(yè)制發(fā)檢察建議，幫助堵塞管理漏洞，提高風(fēng)險防控能力。企業(yè)根據(jù)檢察建議內(nèi)容，通過完善落實物料領(lǐng)用、流轉(zhuǎn)、報廢、盤點(diǎn)及人員安防管理等八項制度，生產(chǎn)物料損耗率從30%大幅下降至3%，提振了企業(yè)投資信心，2025年增資近億元擴(kuò)充6條生產(chǎn)線，年產(chǎn)值預(yù)計增加6億元。

　　【典型意義】

　　(一)同等保護(hù)優(yōu)化法治化營商環(huán)境，源頭治理助推企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。外商投資是參與中國式現(xiàn)代化建設(shè)、推動中國經(jīng)濟(jì)與世界經(jīng)濟(jì)共同繁榮發(fā)展的重要力量。檢察機(jī)關(guān)在辦案中應(yīng)注重同等保護(hù)外資企業(yè)合法權(quán)益，積極營造穩(wěn)定、透明、可預(yù)期和公平競爭的市場環(huán)境，增強(qiáng)外資企業(yè)在中國投資經(jīng)營的安全感和信心。在辦案中應(yīng)注意發(fā)現(xiàn)總結(jié)涉案企業(yè)管理漏洞，通過制發(fā)檢察建議等方式幫助企業(yè)堵漏建制，降本增效，助力企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展。

　　(二)堅持全鏈條打擊犯罪，依法分層分類處理。檢察機(jī)關(guān)在辦理涉企案件中，應(yīng)注意深挖上下游犯罪線索，依法開展立案監(jiān)督工作，全鏈條打擊侵犯企業(yè)合法權(quán)益犯罪。全面準(zhǔn)確貫徹寬嚴(yán)相濟(jì)刑事政策，對于涉案人員較多的涉企案件，應(yīng)根據(jù)人員地位、作用、主觀惡性、退贓退賠、認(rèn)罪認(rèn)罰情況等區(qū)別對待，分層分類處理。

案例四

　　張某某等人破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)案

　　【關(guān)鍵詞】

　　破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)罪  特種設(shè)備融資租賃  技術(shù)專家協(xié)助辦案  公共安全

　　【要  旨】

　　檢察機(jī)關(guān)在辦理涉融資租賃類特種設(shè)備破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)案件時，應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分民事經(jīng)濟(jì)糾紛與刑事犯罪，準(zhǔn)確認(rèn)定特種設(shè)備相關(guān)控制器件及系統(tǒng)是否屬于計算機(jī)信息系統(tǒng)。對于因破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)而導(dǎo)致增加公共安全風(fēng)險隱患的，應(yīng)依法嚴(yán)懲。在依法打擊該類犯罪維護(hù)設(shè)備生產(chǎn)廠家合法權(quán)益的同時，應(yīng)積極引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)信息安全防范和行業(yè)風(fēng)險治理，守護(hù)公共安全，助力民營經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　【基本案情】

　　2023年1月至2024年10月，張某某以某機(jī)械租賃公司名義，以融資租賃、分期付款方式向某起重機(jī)械公司采購70余臺塔機(jī)。某起重機(jī)械公司對塔機(jī)安裝遠(yuǎn)程監(jiān)測控制系統(tǒng)，以加強(qiáng)對分期付款采購塔機(jī)設(shè)備的管理，并約定買方若未按時足額支付貨款，賣方有權(quán)通過前述系統(tǒng)對塔機(jī)進(jìn)行鎖機(jī)。張某某在將采購的塔機(jī)出租給全國多個項目工地后，未依約及時支付貨款，某起重機(jī)械公司依照合同條款對塔機(jī)進(jìn)行鎖機(jī)。此后，張某某聯(lián)絡(luò)被告人張某、劉某對被鎖塔機(jī)解除控制，并支付每臺2500元到12000元不等的費(fèi)用。經(jīng)查，張某、劉某通過剪除原有控制線、加裝非法控制器的方式，對21臺被鎖塔機(jī)進(jìn)行非法解鎖，其中張某獲利8萬余元，劉某獲利1.5萬余元。張某某自塔機(jī)被非法解鎖至案發(fā)，共計收取設(shè)備租金48萬余元。

　　2024年9月，某起重機(jī)械公司發(fā)現(xiàn)案涉塔機(jī)設(shè)備失聯(lián)，遂向湖南省寧鄉(xiāng)市公安局報案。同年11月，寧鄉(xiāng)市公安局對本案立案偵查。2025年2月，寧鄉(xiāng)市公安局以張某某、張某、劉某涉嫌破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)罪向湖南省寧鄉(xiāng)市人民檢察院(以下簡稱寧鄉(xiāng)市檢察院)移送審查起訴。2025年6月，寧鄉(xiāng)市檢察院以張某某、張某、劉某犯破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)罪向湖南省寧鄉(xiāng)市人民法院提起公訴。同年7月，法院以破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)罪判處張某某等人五年五個月至一年六個月不等有期徒刑。判決已生效。

　　【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

　　(一)把握核心要素，夯實證據(jù)體系。針對本案專業(yè)技術(shù)性強(qiáng)又涉及融資租賃領(lǐng)域中刑事犯罪與民事糾紛的界分問題，寧鄉(xiāng)市檢察院與偵查機(jī)關(guān)多次會商研究，在計算機(jī)技術(shù)專家的協(xié)助下，引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)及時調(diào)取證明解鎖塔基的技術(shù)手段、危害后果的證據(jù)，委托專業(yè)技術(shù)人員對收集提取的電子數(shù)據(jù)進(jìn)行鑒定，對被害企業(yè)提供的塔機(jī)技術(shù)資料和技術(shù)意見進(jìn)行了審查，結(jié)合其他在案證據(jù)，明確涉案塔機(jī)搭載的遠(yuǎn)程監(jiān)測控制系統(tǒng)具備數(shù)據(jù)自動采集、實時傳輸、發(fā)送指令、反饋狀態(tài)等自動處理數(shù)據(jù)功能，屬于刑法意義上的計算機(jī)信息系統(tǒng)。張某某等人通過加裝可編程邏輯控制器，替換了塔機(jī)原遠(yuǎn)程檢測控制系統(tǒng)的核心控制功能，造成該系統(tǒng)無法對涉案塔機(jī)進(jìn)行遠(yuǎn)程控制和安全檢測。

　　(二)準(zhǔn)確認(rèn)定社會危害，平等保護(hù)經(jīng)營主體。本案系民營企業(yè)之間因融資租賃合同履約糾紛引發(fā)的涉企刑事犯罪案件，檢察機(jī)關(guān)將依法平等保護(hù)各類經(jīng)營主體貫穿始終，在準(zhǔn)確區(qū)分經(jīng)濟(jì)糾紛與刑事犯罪的基礎(chǔ)上，全面評價犯罪行為的社會危險性。一方面，通過引導(dǎo)偵查取證、開展專業(yè)鑒定，實質(zhì)化審查證據(jù)，準(zhǔn)確認(rèn)定行為人以逃避合同履行為目的而惡意破解塔機(jī)遠(yuǎn)程監(jiān)測控制系統(tǒng)的行為構(gòu)成破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)犯罪，且該行為侵犯了企業(yè)合法財產(chǎn)權(quán)益、沖擊融資租賃市場交易信用體系。另一方面，聚焦特種設(shè)備作業(yè)的公共安全屬性，準(zhǔn)確認(rèn)定本案非法破壞行為可能導(dǎo)致設(shè)備超閾值持續(xù)作業(yè)、安全預(yù)警機(jī)制癱瘓等生產(chǎn)安全隱患，并在定罪量刑時予以體現(xiàn)。通過充分檢察履職實現(xiàn)財產(chǎn)安全、信息安全與社會公共安全的三重守護(hù)。

　　(三)深化檢察履職，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。檢察機(jī)關(guān)以個案辦理推動類案治理，助力破解行業(yè)發(fā)展痛點(diǎn)、難點(diǎn)。一是助力企業(yè)風(fēng)險防控。檢察機(jī)關(guān)結(jié)合本案發(fā)現(xiàn)的相關(guān)問題，通過案例剖析、檢企座談等方式，推動涉案企業(yè)優(yōu)化遠(yuǎn)程管控系統(tǒng)，堵塞監(jiān)管漏洞，提升企業(yè)風(fēng)險防控能力。二是推動企業(yè)專項整治，引導(dǎo)涉案企業(yè)開展全品類設(shè)備排查，及時追回價值2000余萬元的高風(fēng)險臺塔機(jī)設(shè)備200余臺，減少財產(chǎn)損失，消除生產(chǎn)安全隱患。

　　【典型意義】

　　(一)平等保護(hù)財產(chǎn)安全，依法履職助力健康發(fā)展。檢察機(jī)關(guān)在辦理涉企刑事案件中，要全面審查案件，準(zhǔn)確認(rèn)定犯罪事實，精準(zhǔn)適用法律，有力打擊犯罪，保障企業(yè)合法權(quán)益。同時，結(jié)合案件反映的相關(guān)問題，推動促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)內(nèi)控管理，提升抵御風(fēng)險能力，以高質(zhì)效檢察履職保障企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

　　(二)準(zhǔn)確判斷行為性質(zhì)，全面評價實質(zhì)危害。檢察機(jī)關(guān)在辦理破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)犯罪案件時，要立足此類犯罪的特點(diǎn)引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)偵查取證，必要時可以通過技術(shù)專家提供協(xié)助的方式，綜合研判行為是否造成了計算機(jī)系統(tǒng)不能正常運(yùn)行。同時，要注意全面評價破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)行為的危害后果，除依據(jù)犯罪所得數(shù)額或造成經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額認(rèn)定破壞計算機(jī)信息系統(tǒng)犯罪的危害后果外，還應(yīng)從引發(fā)安全隱患、擾亂社會秩序等角度收集、固定證據(jù)，對危害后果作出全面、準(zhǔn)確認(rèn)定，做到罪責(zé)刑相適應(yīng)。

案例五

　　楊某某職務(wù)侵占審判監(jiān)督抗訴案

　　【關(guān)鍵詞】

　　職務(wù)侵占罪  審判監(jiān)督  境外取證  一案多查

　　【要  旨】

　　檢察機(jī)關(guān)對確有錯誤的判決，依法提起審判監(jiān)督抗訴，在案件再審過程中，充分發(fā)揮檢察職能，依法調(diào)取使用境外證據(jù)，落實一案多查、深挖職務(wù)犯罪線索，通過充分履職推動抗訴案件順利改判，發(fā)揮檢察監(jiān)督效能，平等保護(hù)各類經(jīng)營主體，營造法治化營商環(huán)境。

　　【基本案情】

　　2009年至2010年間，楊某某利用擔(dān)任某港資房地產(chǎn)公司(以下簡稱某房地產(chǎn)公司)總經(jīng)理職務(wù)便利，在經(jīng)某咨詢公司介紹與某單位房地產(chǎn)項目合作洽談過程中，借助某咨詢公司索要項目介紹費(fèi)的契機(jī)，向某房地產(chǎn)公司隱瞞真相，通過簽訂商業(yè)咨詢協(xié)議的方式，虛增咨詢合同標(biāo)的額、虛構(gòu)業(yè)務(wù)名目，致使某房地產(chǎn)公司對外支付9540萬元資金，其中某咨詢公司實際獲得3000萬元，其余6540萬元被楊某某非法占有。后因該房地產(chǎn)項目最終未達(dá)成合作，房地產(chǎn)公司經(jīng)審核發(fā)現(xiàn)項目推進(jìn)過程中的相關(guān)合同簽署及付款存在問題，并要求楊某某追回公司已付資金，但楊某某始終以各種理由推脫，致使公司資金無法追回。

　　2013年4月，某地產(chǎn)公司向北京市公安局報案，北京市公安局于當(dāng)月立案偵查，并對楊某某刑事拘留。2014年1月，北京市人民檢察院第三分院(以下簡稱北京市檢三分院)對楊某某批準(zhǔn)逮捕。同年4月，北京市公安局將本案向北京市檢三分院移送審查起訴。同年5月，北京市三分院將案件移交北京市朝陽區(qū)人民檢察院(以下簡稱朝陽區(qū)檢察院)辦理。同年11月，朝陽區(qū)檢察院以楊某某涉嫌職務(wù)侵占罪提起公訴。

　　2015年12月，法院作出一審判決，認(rèn)定楊某某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑十四年，并處沒收財產(chǎn)人民幣二十萬元。后楊某某提出上訴。二審法院以原一審認(rèn)定事實不清、證據(jù)不足為由，裁定撤銷一審判決，發(fā)回重審。2017年5月，法院依法作出重審一審判決，認(rèn)定楊某某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑十三年，沒收財產(chǎn)人民幣十八萬元。楊某某再次上訴，二審法院以挪用資金罪改判楊某某有期徒刑七年。2023年12月，北京市人民檢察院(以下簡稱北京市檢察院)，對二審刑事判決向北京市高級人民法院(以下簡稱北京市高法)提出抗訴。后北京市高法作出再審決定，指令北京市第二中級人民法院(以下簡稱北京市二中院)對該案再審。2025年9月，北京市二中院作出再審判決，撤銷原二審判決，維持原重審一審判決，認(rèn)定楊某某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑十三年，沒收財產(chǎn)人民幣十八萬元。

　　【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

　　(一)發(fā)揮審判監(jiān)督職能，依法提起抗訴。原二審判決生效后，北京市檢察院受理某房地產(chǎn)公司刑事申訴案件。檢察機(jī)關(guān)通過訊問原審被告人、詢問證人、查閱案卷材料等方式實質(zhì)化審查案件，認(rèn)為在案證據(jù)能夠證實楊某某構(gòu)成職務(wù)侵占罪，原二審判決確有錯誤。經(jīng)北京市檢察院檢委會審議決定，按照審判監(jiān)督程序向北京市高法提出抗訴，法院采納抗訴意見依法發(fā)回重審。

　　(二)境外補(bǔ)證夯實證明體系，一案多查深挖職務(wù)犯罪。本案再審階段，楊某某提出其6000余萬元非法獲利均系境外股票分紅及交易獲利等新辯解，對職務(wù)侵占罪將本單位財物非法占為己有犯罪構(gòu)成的認(rèn)定產(chǎn)生影響。為查明案件事實、夯實證明體系，檢察機(jī)關(guān)赴境外依法調(diào)取補(bǔ)充本案證據(jù)，有力駁斥楊某某的辯解。同時，檢察機(jī)關(guān)在辦案中落實一案多查，審查發(fā)現(xiàn)二審改判過程異常，順線發(fā)掘司法工作人員職務(wù)犯罪線索并最終立案偵查，有力維護(hù)司法公正。

　　(三)依法平等保護(hù)化解矛盾，高質(zhì)效履職回應(yīng)各界關(guān)切。檢察機(jī)關(guān)通過高質(zhì)效審判監(jiān)督促使二審成功改判，依法嚴(yán)懲侵害企業(yè)合法權(quán)益犯罪，有效回應(yīng)被害單位、人大代表等社會各界的關(guān)切，成功化解被害單位涉訴信訪矛盾，堅持依法平等保護(hù)各類經(jīng)營主體合法權(quán)益，助力優(yōu)化法治化營商環(huán)境。

　　【典型意義】

　　(一)發(fā)揮審判監(jiān)督職能，保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益與矛盾化解并重。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)敢于、善于運(yùn)用刑事抗訴手段，充分發(fā)揮刑事審判監(jiān)督職能，糾正涉企錯誤刑事裁判，依法打擊涉企犯罪，保障企業(yè)合法權(quán)益，維護(hù)司法公正。通過高質(zhì)效開展審判監(jiān)督工作，回應(yīng)被害企業(yè)及相關(guān)方面訴求的同時，實現(xiàn)矛盾糾紛法治化實質(zhì)性化解。

　　(二)積極探索境外補(bǔ)證，推動涉外司法實踐。檢察機(jī)關(guān)應(yīng)積極探索境外取證的有效路徑，針對不同類型案件、不同法域特點(diǎn)，制定差異化的取證策略，認(rèn)真研究不同法域證據(jù)規(guī)則差異，通過有效轉(zhuǎn)化境外證據(jù)，保障案件妥善辦理。

案例六

　　某建筑公司申請立案監(jiān)督案

　　【關(guān)鍵詞】

　　串通投標(biāo)  立案監(jiān)督  調(diào)查核實權(quán)  撤銷行政處罰

　　【要  旨】

　　檢察機(jī)關(guān)在辦理涉企刑事立案監(jiān)督案件時，應(yīng)依法全面行使調(diào)查核實職能，準(zhǔn)確查明案件事實，對應(yīng)當(dāng)立案而不立案的，依法監(jiān)督立案；對確不符合刑事立案條件的，應(yīng)加強(qiáng)釋法說理，及時答復(fù)申請人；對調(diào)查核實中發(fā)現(xiàn)的行政違法線索，應(yīng)依程序移送行政檢察部門審查。經(jīng)審查確實有證據(jù)證實行政行為違法的，應(yīng)及時向行政機(jī)關(guān)通報情況并監(jiān)督糾正，為企業(yè)發(fā)展紓困解難。

　　【基本案情】

　　某建筑公司系某央企下屬子公司，注冊經(jīng)營地位于江西省。2024年9月，某建筑公司陸續(xù)收到江西省多地住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局(以下簡稱住建局)發(fā)出的《串通投標(biāo)行政立案通知書》。其中，某地住建局?jǐn)M對該公司處以罰款160萬余元，對其法定代表人處以罰款8萬余元。某建筑公司為此全面開展自查，并確認(rèn)從未在該地參與任何工程投標(biāo)活動，經(jīng)向相關(guān)部門查詢，發(fā)現(xiàn)公司名下多出一個用于投標(biāo)的由認(rèn)證機(jī)構(gòu)簽發(fā)的數(shù)字證書副鎖，辦理地為上饒市，公司懷疑系他人在上饒市偽造了數(shù)字證書副鎖，并冒用本公司名義在江西省公共資源交易平臺(以下簡稱交易平臺)上進(jìn)行串通投標(biāo)活動。2024年9月24日，某建筑公司以其被偽造投標(biāo)數(shù)字證書為由報案，偵查機(jī)關(guān)未予立案，也未作書面回復(fù)。2024年12月，某建筑公司認(rèn)為偵查機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)以偽造公司印章罪進(jìn)行刑事立案而未立案，遂向江西省人民檢察院(以下簡稱江西省檢察院)申請刑事立案監(jiān)督。

　　【檢察機(jī)關(guān)履職過程】

　　(一)高位統(tǒng)籌，以檢察一體化激活監(jiān)督動能。江西省檢察院將該案作為服務(wù)保障法治化營商環(huán)境重點(diǎn)案件，強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)、統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、全程督導(dǎo)，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)公安、住建、監(jiān)獄管理等部門，有效破除跨區(qū)域調(diào)查取證、提審訊問、跨部門協(xié)作等梗阻。2025年1月23日，上饒市信州區(qū)人民檢察院(以下簡稱信州區(qū)檢察院)依法向偵查機(jī)關(guān)發(fā)出《要求說明不立案理由通知書》，規(guī)范啟動立案監(jiān)督程序。同年1月26日，偵查機(jī)關(guān)回復(fù)其不予立案的依據(jù)：一是無法確定具體犯罪嫌疑人；二是無法排除某建筑公司實際參與投標(biāo)的可能；三是上饒市信州區(qū)僅系被偽造數(shù)字證書副鎖經(jīng)辦公司所在地，無法認(rèn)定為犯罪地或犯罪嫌疑人住所地，管轄權(quán)存在爭議。為此，江西省檢察院組織三級院共同研判分析認(rèn)為，涉案數(shù)字證書副鎖辦理地、部分涉案項目實施地均在信州區(qū)，當(dāng)?shù)貍刹闄C(jī)關(guān)依法具有案件管轄權(quán)。同時，根據(jù)現(xiàn)有線索可推定某建筑公司具有較大可能被冒名投標(biāo)，為查明案件事實，根據(jù)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于刑事立案監(jiān)督有關(guān)問題的規(guī)定》《人民檢察院控告申訴檢察部門辦理刑事立案監(jiān)督案件工作指引》等規(guī)定，應(yīng)依法開展調(diào)查核實。

　　(二)調(diào)查核實，以實質(zhì)化取證還原案件真相。為破解偵查瓶頸、查清核心事實，檢察機(jī)關(guān)刑事檢察部門通過依法行使調(diào)查核實權(quán)，全面查明案件事實。一是某建筑公司未參與涉案投標(biāo)行為。一方面，通過向某建筑公司數(shù)字證書鎖管理部門、法務(wù)部門等人員了解情況，該公司數(shù)字證書主副鎖均統(tǒng)一保管于外省總部，且在江西省內(nèi)最后一次投標(biāo)時間為2020年6月，并且僅使用紙質(zhì)標(biāo)書進(jìn)行現(xiàn)場投標(biāo)，與涉案項目網(wǎng)上投標(biāo)形式及2023年2月的投標(biāo)時間明顯存在矛盾。另一方面，通過對以某建筑公司名義使用數(shù)字證書副鎖投標(biāo)項目的標(biāo)書進(jìn)行審查，發(fā)現(xiàn)標(biāo)書上所使用的印章系其他公司印章，進(jìn)一步確認(rèn)投標(biāo)行為并非建筑公司所為。二是核實被冒名投標(biāo)可能性。檢察機(jī)關(guān)根據(jù)數(shù)字證書副鎖辦理流程、權(quán)限及網(wǎng)絡(luò)投標(biāo)程序，確認(rèn)數(shù)字證書副鎖具有在交易平臺下載、制作標(biāo)書的權(quán)限，但進(jìn)行網(wǎng)上投標(biāo)時需數(shù)字證書主鎖授權(quán)確認(rèn)。通過走訪數(shù)字證書管理機(jī)構(gòu)、交易平臺的開發(fā)與維護(hù)公司及部分涉案項目招標(biāo)單位，調(diào)取以建筑公司名義投標(biāo)的所有電子標(biāo)書，查明交易平臺在接收投標(biāo)文件時，只審查是否有數(shù)字證書主鎖蓋章確認(rèn)，不審查主副鎖是否一致，故存在偽造數(shù)字證書副鎖被用于冒名投標(biāo)的可能。三是全面查明數(shù)字證書副鎖被偽造事實。檢察機(jī)關(guān)通過核查涉案數(shù)字證書副鎖代辦人陳某某循線鎖定委托代辦人李某某，并查明其因詐騙罪、偽造公司印章罪正在景德鎮(zhèn)監(jiān)獄服刑。經(jīng)江西省檢察院協(xié)調(diào)，信州區(qū)檢察院會同偵查機(jī)關(guān)，赴景德鎮(zhèn)提訊李某某，查明其于2022年11月受某身份不明人員委托，在信州區(qū)偽造了某建筑公司的印章，之后又利用其偽造的印章制作相關(guān)材料，通過中介陳某某在江西上饒成功辦理數(shù)字證書副鎖，并將偽造的數(shù)字證書副鎖交予該身份不明人員。因法院已對李某某偽造某建筑公司印章等行為作出判決，該案確不符合立案條件。2025年4月，檢察機(jī)關(guān)向某建筑公司回復(fù)立案監(jiān)督結(jié)果并釋法說理。

　　(三)刑行協(xié)同，接續(xù)監(jiān)督維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。檢察機(jī)關(guān)堅持全鏈條監(jiān)督，信州區(qū)檢察院刑事檢察部門將調(diào)取的某建筑公司“被冒名投標(biāo)”相關(guān)材料內(nèi)部移送該院行政檢察部門，行政檢察部門經(jīng)審查認(rèn)為某建筑公司并無行政違法事實，某地住建局?jǐn)M對其行政處罰應(yīng)予糾正。根據(jù)最高人民檢察院《關(guān)于推進(jìn)行刑雙向銜接和行政違法行為監(jiān)督 構(gòu)建檢察監(jiān)督與行政執(zhí)法銜接制度的意見》相關(guān)規(guī)定，2025年7月，信州區(qū)檢察院主動赴某住建局通報調(diào)查結(jié)果，移送偽造印章供述、數(shù)字證書鎖辦理記錄、生效裁判文書等全套證據(jù)材料，圍繞數(shù)字證書鎖功能、冒名行為責(zé)任劃分、行政處罰證明標(biāo)準(zhǔn)等問題充分溝通協(xié)商，指出涉串通投標(biāo)行為非某建筑公司所為，其系被冒名并無過錯，不具備行政處罰責(zé)任主體要件，建議應(yīng)當(dāng)不予行政處罰。2025年8月，某地住建局采納檢察機(jī)關(guān)建議，作出《不予行政處罰決定書》，撤銷原擬對某建筑公司及法定代表人合計168萬余元的罰款決定。同時，江西省內(nèi)其他住建局亦相繼終止立案、不予處罰。

　　【典型意義】

　　(一)充分調(diào)查核實，高質(zhì)效開展法律監(jiān)督。對于偵查機(jī)關(guān)不立案案件，檢察機(jī)關(guān)要充分行使詢問辦案人員和有關(guān)當(dāng)事人、調(diào)取相關(guān)書證等各項職能，加強(qiáng)調(diào)查核實，立足于最大限度還原客觀事實，著力于依法開展法律監(jiān)督，著眼于高質(zhì)效達(dá)成監(jiān)督效果，依法平等保護(hù)各類經(jīng)營主體合法權(quán)益。

　　(二)依法一體履職，強(qiáng)有力護(hù)航企業(yè)發(fā)展。檢察機(jī)關(guān)在辦理涉企案件刑事立案監(jiān)督中，對于企業(yè)立案監(jiān)督訴求雖不能實現(xiàn)但確有侵犯企業(yè)合法權(quán)益的行政違法線索和相關(guān)證據(jù)材料時，應(yīng)及時將線索移送行政檢察部門審查。對于經(jīng)審查認(rèn)為行政機(jī)關(guān)對企業(yè)作出的處罰決定確無事實和法律依據(jù)的，應(yīng)強(qiáng)化與行政機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，及時通報查明的客觀事實，并移送相關(guān)線索和證據(jù)材料，依法提出糾正建議。